Налоги на криптовалюту в России 2025: Платить или не платить?

Рынок криптовалют в России постепенно выходит из "серой" зоны. Если раньше налоговая не знала, что такое Биткоин, то в 2025 году цифровые активы официально признаны имуществом. Главный вопрос, который волнует каждого инвестора: "Если я продал USDT и получил рубли, должен ли я делиться с государством?".

В этой статье мы без сложного юридического языка разберем, когда нужно платить налог, а когда можно этого не делать.

Нужно ли платить налог с крипты?

Краткий ответ: Да. Согласно законодательству РФ, доход от продажи криптовалюты облагается НДФЛ, как и доход от продажи машины или квартиры.

Когда возникает налог?

Налог возникает только в момент продажи криптовалюты за фиат (рубли, доллары, евро) или оплаты товаров/услуг, если вы получили прибыль.

Пример 1 (Прибыль): Вы купили 1 BTC за 2 000 000 ₽, а продали за 5 000 000 ₽. Ваша прибыль = 3 млн. С нее нужно заплатить 13% (или 15%, если доход выше 5 млн в год).
Пример 2 (Убыток или "в ноль"): Вы купили 1000 USDT за 95 000 ₽ и продали их обратно за 95 000 ₽. Прибыли нет = налога нет.
Пример 3 (Холд): Вы купили Биткоин и просто храните его на кошельке. Налога нет, пока вы его не продадите.

Важно: Сам факт владения криптовалютой налогом не облагается (пока не приняты новые законы о майнинге, касающиеся специфического оборудования).

Как налоговая узнает о моих доходах?

Пока что автоматического обмена данными между биржами и ФНС нет (особенно если вы пользуетесь некастодиальными кошельками). Однако, налоговая видит поступления на ваши банковские карты.

Если вы регулярно выводите крупные суммы через P2P, банк может передать информацию в ФНС или заблокировать счет по 115-ФЗ. Читайте подробнее: Почему банки блокируют карты за крипту и как этого избежать.

Как легализовать доход (Декларация 3-НДФЛ)

Если вы хотите спать спокойно и легально купить на заработанное квартиру или машину, доход лучше задекларировать.

Срок подачи: До 30 апреля года, следующего за отчетным.
Срок уплаты: До 15 июля.
Документы: Вам понадобятся отчеты с бирж или скриншоты транзакций, подтверждающие расходы на покупку (чтобы уменьшить налогооблагаемую базу).

Проблема подтверждения расходов

Если вы покупали криптовалюту за наличные в офисе без документов, доказать расходы сложно. В этом случае налоговая может попросить заплатить налог со всей суммы продажи, а не только с разницы.

Именно поэтому многие инвесторы предпочитают работать с наличными не только при покупке, но и при продаже, фиксируя прибыль в физических активах.

Резюме

Платить налоги — это обязанность гражданина. Однако, выбор способа фиксации прибыли остается за вами. Работа через наличные в офисах Монетум позволяет вам сохранить конфиденциальность ваших финансовых потоков от лишних глаз, пока вы сами не решите их задекларировать.